关于2023年度预算执行和其他财政收支情况审计指出问题整改情况的报告

2024年3月19日至4月10日，省审计厅对我局2023年度预算执行及其他财政收支情况进行了就地审计，出具了《关于华东冶金地质勘查局2023年度预算执行和其他财政收支情况的审计报告》（皖审交建报〔2024〕7号）。对审计提出的问题，我局党委高度重视，及时布置审计整改工作，成立审计问题整改工作领导小组，制定审计整改工作方案和责任清单，多次召开工作会议，落实审计提出问题整改工作，确保审计整改工作取得实效。具体整改情况如下：

本次审计共指出3大类12个方面问题，按照边审边改、立行立改、即知即改原则，截至目前，审计提出应整改的12个问题，立行立改10个问题，已完成整改9个，正在整改1个；分阶段整改2个。

一、预算编制与执行方面

（一）关于非财政预算拨款收支预决算差异较大问题

整改情况：分阶段整改，2025年6月达到要求。印发《关于进一步规范预算编制严格预算执行的通知》，要求各单位进一步加强预算编制工作，统筹考虑预算编制影响因素，确保预算编制的科学性、完整性和准确性，逐步缩小预决算差异。

（二）关于调整事业收入和其他收入预算问题

整改情况：立行立改。印发《关于进一步规范预算编制严格预算执行的通知》，要求各单位进一步加强预算编制工作，编准、编实各类收入预算，在执行中无特殊情况不予调整，确需调整的按规定程序报批。

（三）关于组织收入预算完成率低、局本级非税收入上缴不及时问题

整改情况：立行立改，局本级应上缴的非税收入已全部上缴；今后，华冶局及所属各事业单位将严格按照非税收入管理的相关规定应征尽征、及时入库。

（四）关于培训管理不到位，培训费超支问题

整改情况：立行立改，局本级已制定了培训制度、2024年培训计划；严格按培训计划实施培训工作、培训过程各项支出不超标，确保培训费不超支。

（五）关于决算草案编制不准确问题

整改情况：立行立改，印发《关于进一步规范预算编制严格预算执行的通知》，要求各单位进一步规范会计核算，正确使用会计科目，财政资金要改变资金用途的，先调剂后使用，严禁跨科目支出，以确保部门决算报表和草案编制的真实性，准确反映部门收支状况。

二、预算绩效管理方面

（一）关于债权债务清理工作不到位问题

整改情况：分阶段整改，2025年4月达到清理要求。局本级对债权债务进行全面分类梳理分析，将根据债权债务形成原因，作应清全清、内部债权减免、调整账务等方式予以处理。对应收下属单位借款利息，已进行账务处理。

（二）关于屯溪地质调查所盈余资金处置不合规、不良债权未计提坏账准备问题

整改情况：立行立改，屯调所已将盈余资金调整至累计盈余、不良债权计提坏账准备等账务处理；成立追讨小组，采取多举措对欠款单位进行持续追讨。

（三）关于少数绩效目标设置不合理问题

整改情况：立行立改，印发《关于进一步规范预算编制严格预算执行的通知》，要求各单位合理设置整体绩效目标和项目绩效目标及相对应的绩效指标，2024年8月，华冶局对2024年部门整体绩效目标进行了调整，对应量化的指标进行了量化，各单位也对应调整的项目绩效目标指标进行了调整。

（四）关于绩效监控评价结果运用不充分问题

整改情况：立行立改，在华冶局预算绩效管理工作领导小组的领导下，各部门负责对所属绩效职责范围内开展预算绩效管理工作，印发《华东冶金地质勘查局预算绩效评价结果应用管理办法》，全面规范预算绩效评价结果应用机制。印发《关于进一步规范预算编制严格预算执行的通知》，要求各单位合理设置整体绩效目标和项目绩效目标及相对应的绩效指标，加强对年初设置的绩效目标和指标进行监控，并加强监控结果的运用，对不能如期完成的绩效目标和指标及时进行调整；要求各单位科学预测、准确编制收支预算，严格预算执行，尽力缩小收支预决算的差距、缩小指标实际完成情况与计划偏差。

三、国有资产管理方面

（一）关于现行采购制度内容存在缺项，修订工作滞后问题

整改情况：立行立改，局本级印发《华东冶金地质勘查局采购管理办法》，对现有采购制度进行了修订，明确了采购预算和计划、质疑、投诉等内容。

（二）关于部分采购事项不合规问题

整改情况：立行立改，印发《关于进一步规范预算编制严格预算执行的通知》，要求各单位严格按年初编制的政府采购预算进行采购，特别强调电脑、打印机等信息化设备按相关规定进行采购。食堂续签合同已经局党委会研究，会前也按合同要求进行职工满意度调查；物业服务也按合同要求及时验收。

（三）关于房产管理工作不到位问题

整改情况：部分整改完成。1.房租收入已上缴财政。2.收回占用房屋情况：（1）按规定追收房租。按市场价3800元/月收取占用南京房屋房租（已收取2024年7至10月份房租15200元），今后房租按季度收缴；此前的房租待研究后按规定收缴。（2）当事人于4月10日退回1套房产。另1套房产因当事人表示有两位90多岁老人还住在一起，确实有自己的实际困难，主要有找到合适的房子难度大、有个过程等，恳请再给予其一定的找房缓冲时间。下一步工作，督促当事人尽快明确退房时间，局将视情况采取进一步措施。3.已成功补办房产证1处。另2处房产补证工作因需经过测量、核税、补证等环节，手续较多较复杂，并且房产均位于外省，需要的时间较长；目前已到核税阶段，可望11月份完成办证和领证工作。4.房产权证已全部移交省管局。

华冶局全面采纳审计厅的审计意见建议，在全面落实审计整改的同时，要求各单位以此次审计整改为契机，举一反三，继续深挖问题根源，突出整改实效，坚持问题导向，把审计整改成效转化为加强单位管理的强大动力，建立和完善各项制度并抓好落实，督促各单位全面提高预决算、绩效、资产等管理水平，提高资金使用效益，有力有效保障国有资产的安全完整和保值增值。

华东冶金地质勘查局

2024年10月22日